Kommunstyrelsen föreslår godkänd årsredovisning och större avsättning

Kommunstyrelsen i Botkyrka kommun föreslår att kommunfullmäktige godkänner årsredovisningen för 2025, avsätter 239,2 miljoner kronor till resultatreserven och skjuter fram vissa investeringar till 2026.

Förslag till beslut

I protokollet enas kommunstyrelsen om att föreslå kommunfullmäktige att godkänna årsredovisningen för 2025. Förslaget innebär samtidigt att 239,2 miljoner kronor av årets överskott avsätts till resultatreserven.

Kommunstyrelsen föreslår också att flera investeringar ombudgeteras till 2026:

• 3,5 miljoner kronor från teknik- och fastighetsnämndens årliga projekt
• 14,023 miljoner kronor från samhällsbyggnadsnämndens fleråriga projekt
• 1,9 miljoner kronor från Tullinge kommundelsnämnds fleråriga projekt

Paragrafen justerades omedelbart, vilket innebär att kommunstyrelsens förslag nu går vidare till kommunfullmäktige för slutligt beslut.

Bakgrund

Enligt sammanfattningen i protokollet beskrivs Botkyrka kommuns ekonomi för 2025 som god, både vad gäller verksamhetsmål och finansiella mål för god ekonomisk hushållning. Det konstateras att kriterierna för god ekonomisk hushållning har uppnåtts under året.

Vid behandlingen av ärendet konstaterar ordföranden att det endast finns ett förslag till beslut, kommunstyrelseförvaltningens förslag. Kommunstyrelsen beslutar att gå vidare enligt detta förslag. En socialdemokratisk ledamot lämnar ett särskilt yttrande, men protokollet återger endast att yttrandet fogats som bilaga och inte dess innehåll.

Kostnader och finansiering

Den ekonomiska genomgången i protokollet visar att kommunens koncernresultat för 2025 uppgår till 571 miljoner kronor. Det är framför allt kommunen och det kommunala bostadsbolaget AB Botkyrkabyggen som redovisar positiva resultat, medan energikoncernen och avfallsbolaget SRV återvinning AB redovisar minusresultat.

Kommunens resultat enligt det finansiella målet anges till 378 miljoner kronor, vilket motsvarar 5,5 % av skatter, generella statsbidrag och kommunalekonomisk utjämning. Jämfört med budgeten för 2025 innebär detta en positiv avvikelse på 236 miljoner kronor.

Överskottet förklaras i protokollet bland annat med nämndernas överskott till följd av lägre volymer, statliga ersättningar kopplade till mottagandet av personer från Ukraina, lägre pensionskostnader samt realiserade vinster från en placering avsedd att täcka delar av pensionsskulden. Dessutom har medel under kommunstyrelsens och kommunfullmäktiges förfogande inte utnyttjats fullt ut.

När exploateringsresultat, gatukostnadsersättningar och balanskravsjusteringar på sammanlagt 191 miljoner kronor räknas in uppgår kommunens resultat till 569 miljoner kronor, enligt protokollet.

Tidsplan och nästa steg

Eftersom paragrafen justerats omedelbart går kommunstyrelsens förslag nu vidare till kommunfullmäktige för slutligt ställningstagande. Kommunfullmäktige ska ta ställning både till årsredovisningen för 2025, avsättningen till resultatreserven och ombudgeteringen av investeringar till 2026.

Omröstning och särskilt yttrande

I ärendet noteras ingen omröstning i protokollet. Ordföranden konstaterar att kommunstyrelsen beslutar enligt kommunstyrelseförvaltningens förslag. En socialdemokratisk ledamot lämnar ett särskilt yttrande, som enligt protokollet fogas som bilaga, men utan att innehållet återges.

Källa: Kommunstyrelsen, 13 april 2026, § 77.