Flera kontrollmoment får underkänt i internkontrollen

Vård- och omsorgsnämnden i Botkyrka kommun har godkänt uppföljningen av internkontrollplanen för 2026, delår 2. Samtidigt visar uppföljningen att flera av de granskade kontrollmomenten har fått ej godtagbart resultat och kräver ytterligare åtgärder.

Beslut

Vid sammanträdet den 28 september beslutade vård- och omsorgsnämnden att godkänna uppföljningen av internkontrollplanen för 2026, delår 2. I beslutet anges att nämnden "godkänner uppföljning av internkontroll" och att paragrafen justeras omedelbart.

Bakgrund

Internkontrollplanen för vård- och omsorgsnämnden omfattar totalt tretton kontrollmoment och åtta aktiviteter. Kontrollerna rör bland annat stickprov på fakturor för inköp och representation, kontroller av bisysslor för nyanställda, flera kontroller kopplade till informationssäkerhet, hantering av statsbidrag, barnkonsekvensanalyser, kameraförteckning, avvikelsesystem och personalomsättning.

Av de tretton kontrollmomenten är nio kommungemensamma. Utfallet för dessa är blandat: två har godkänt resultat, fem har bedömts som ej godtagbara och två saknar resultat under perioden. Förvaltningen har dessutom fyra förvaltningsspecifika kontrollmoment med fokus bland annat på hantering av missförhållanden enligt socialtjänstlagen (SoL) och lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS) samt rekryteringsrisker. Av dessa är en godtagbar, en ej godtagbar och två saknar resultat då de mäts på helår.

Konsekvenser och fortsatta åtgärder

Sammanfattningen av uppföljningen konstaterar att verksamheten behöver vidta åtgärder för att höja resultaten inom de kontrollmoment som fått ej godkänt. Det framgår också att flera riskminimerande aktiviteter redan har genomförts under 2026 med utgångspunkt i de identifierade riskområdena.

Genom att godkänna uppföljningen tar vård- och omsorgsnämnden formellt del av både bristerna och de åtgärder som genomförts hittills. Arbetet med intern kontroll behöver dock fortsätta. För invånarna innebär uppföljningen att kommunen har identifierat risker inom bland annat ekonomihantering, informationssäkerhet och personalfrågor och att ytterligare förbättringsåtgärder väntas framöver.